בהחלט לא רק לבעלי תואר רו"ח! תפקידו של מנהל הכספים בעסק השורד בעידן המלחמה בואכה המיתון, עם הפנים להמשך 2024: הצגת פק"ל חירום עסקי פיננסי הכרחי להיערכות מיטבית. בחלק השני- מבט על שוק הגביה ישראל עמוק בתוך 2024, המידע הבסיסי וזיהוי מגמות קריטיות בייצוב התזרים, כלים ושיטות לשיפור הגבייה.

עול עליות הריביות והקרב על האשראי מחריפים - הכר את השותף. מבוא להיכרות עם שווקי האשראי המגוונים, עצות מעשיות לקבלת יותר אשראי בפחות ביטחונות. הערכת שווי הבטחות וניצולן האופטימלי. הבנת מערכת הבנקאות ככלי עזר אסטרטגי עיקרי בעבודת מנהלי הכספים, היכרות והבנת שוק הכספים החוץ בנקאי, שילוב אופטימלי ביניהם, והפיכת המו"מ מול נותני האשראי למקצועני. פרק חובה לכל מנהל כספים.

הצגת הנחות יסוד חשבונאיות – הדרך הנוחה להשגת מכנה משותף פשוט בעולם המושגים החשבונאי פיננסי. עקרונות חשבונאיים מקובלים- תירגום בהיר לשפת העסקים של כללים חשבונאיים נוקשים ויישומם. מאזן לדוגמא - מהם מאפייניו החשובים של המאזן וכיצד ניתן להסיק ממנו מסקנות פיננסיות. דו"ח רווח והפסד לדוגמא- היכולת לנתח לרוחב ולעומק פעילות עסקית בחתך של שנת פעילות מלאה. דו"ח על תזרימי המזומנים- כלי ניהולי מרכזי בשאלה הנצחית "לאן הלך הכסף" ויכולת ההישרדות.

הנה"ח גלובאלית עובדת עם מספר מטבעות זרים ודורשת תרגום של המטבעות למטבע הדיווח. נכיר את השפעת מטבע הדיווח על הרשומים בחברה, ניהול כרטיסים מאזניים ותוצאתיים רב מטבעיים, התאמות כרטיסים במטבעות שונים (כולל בנקים) ונכיר פקודות חתך לשיערוך ותרגום מטבעות. הוצאות עודפות - נכיר את סוגי ההוצאות העודפות, את צורת הדיווח עליהן ונעבור על הוצאות רבות ועל האופן בו צריך להגדירן. נסיעות לחו"ל - הכרת התקרה להכרה בהוצאות אלה וכן השלכות המס על ההכרה בהן.

בחינת עומק של מדדי היעילות והרווחיות מזוויות הראייה של הבעלים, המשקיעים, המלווים, והבנקים. מהם היחסים והמדדים הפיננסיים העיקריים והקשר שלהם לניתוח הדוחות הפיננסיים ומצב הפירמות. יחסי הסיכון- RISK RATIO ניתוח למדדים הפופולריים ביותר והמחשה מעשית לקשר מדד/ מסקנה. יחסי הפעילות ויחסי הרווחיות והתשואה - סט מדדי על לעזור ביכולות הניתוח הפיננסי המיידי בכל אירגון. ארגז כלים מנצח בניתוח האנליטי האישי.

דו"ח כספי מקיף של חברה עסקית מורכבת, יוגש אל שולחן הניתוחים האישי של משתתפי הקורס. לאחר ההגשה האישית של התרגיל, ייערך ניתוח עסקי פיננסי מקיף ברובדי הדו"ח הכספי ויוסקו מסקנות לעניין האיתנות הפיננסית וכושר ההישרדות לעתיד. ייערך דיון בין משתתפי הקורס לבחירת פעולות אופרטיביות. הצוות יקבל החלטות עסקיות מעשיות ראשוניות.

הרפורמה הירוקה והשווי הליניארי גזרות חדשות לשחקנים + שיקולי כדאיות משתנים ותירגול מודלים כלכליים חדשניים. כיצד יועצם עול המיסוי בשוק מרכזי זה, שינויי המגמה למיסוי הרכב ההיברידי ובמיוחד החשמלי, ותוספת אגרות הגודש. ינותחו מסלולי הכדאיות ברכישה /חכירה השונים, ונשאף להסקת מסקנות פיננסיות. דגש מיוחד יאיר את השינויים המהותיים שאושרו ושיחולו כבר ב- 2024.

סוגיות מפתח ברכש, מלאי ומימון, ההשפעות על התזרים והגנה על המטבע. שיטות מגוונות להערכת וניהול המלאי ותירגול השיטות השונות על התוצאות הכספיות. אסטרטגיות הגנה על חשיפות במטבעות ומזעור סיכונים בעסקאות עתידיות, מזווית הראיה של יבואנים ויצואנים, המחשות של ניהול הרכש על התזרים הפיננסי, ליבון ותרגול של אירועי מפתח דינמיים.